Dalam dunia perwalian, orang yang menulis cek biasanya bukanlah orang yang mengambil keputusan. Peran tersebut adalah milik penerima manfaat. Berdasarkan hukum Anglo-Amerika, ini adalah individu atau entitas yang kepentingannya menciptakan perwalian tersebut. Namun mengidentifikasi siapa sebenarnya orang tersebut bergantung sepenuhnya pada apakah Anda berurusan dengan perjanjian pribadi atau amal.
Untuk perwalian swasta, peraturannya ketat. Penerima manfaat harus merupakan badan hukum yang dapat diidentifikasi. Ini bisa berupa orang perseorangan—manusia—atau suatu perusahaan. Terkadang, yang dimaksud adalah sekelompok orang tertentu, seperti anak-anak dari pencipta perwalian. Deskripsinya harus pasti. Anda tidak bisa hanya mengatakan “seseorang yang mungkin membutuhkan uang.” Harus ada jalur yang jelas untuk identifikasi.
Namun, kepastian bukan berarti stagnasi. Strukturnya bisa berkembang. Ketentuan seringkali memungkinkan penerima manfaat baru untuk bergabung ketika peristiwa terjadi. Seorang anak mungkin lahir. Pasangan mungkin ditambahkan. Kelompoknya bergeser. Keanggotaannya berubah. Namun pada saat tertentu, undang-undang mengharuskan Anda untuk menunjukkan dengan tepat siapa yang memegang kepentingan yang menguntungkan tersebut.
Perwalian amal beroperasi dengan logika yang sama sekali berbeda. Di sini, penerima manfaat bukanlah individu yang dapat diidentifikasi. Masyarakatlah yang diuntungkan. Pertimbangkan sebuah perwalian yang dirancang untuk membantu orang miskin. Setiap tahun, individu tertentu dapat menerima pendapatan dari perwalian tersebut. Apakah mereka penerima manfaat? Tidak. Mereka hanyalah penerima saja. Penerima manfaat sebenarnya adalah masyarakat luas, yang mendapat manfaat dari pengentasan kemiskinan. Perbedaan ini penting karena mengubah cara perwalian ditegakkan dan siapa yang berhak mengajukan pengaduan jika wali salah mengelola aset.
Perbedaan identifikasi ini mendorong sebagian besar mekanisme hukum di balik perencanaan warisan dan filantropi. Hal ini menentukan siapa yang dapat menuntut, siapa yang dapat menuntut akuntansi, dan siapa yang pada akhirnya mengendalikan aliran kekayaan.
Perwalian Swasta Memerlukan Identifikasi Khusus
Saat mendirikan perwalian pribadi, ambiguitas adalah musuhnya. Jika penerima manfaat tidak dapat diidentifikasi dengan kepastian yang masuk akal, maka kepercayaan tersebut bisa gagal. Inilah sebabnya mengapa para pengacara menghabiskan waktu berjam-jam untuk menyusun bahasa yang tepat. Mereka mendefinisikan kelas. Mereka menentukan tanggal lahir. Mereka menguraikan kondisi di mana seseorang masuk atau keluar dari grup.
Fleksibilitas untuk menambah anggota baru adalah hal biasa tetapi harus terstruktur dengan cermat. Sebuah perwalian mungkin menyebutkan nama keturunan pemukim tersebut. Ketika cucu-cucu baru lahir, mereka otomatis bergabung dengan kelas tersebut. Instrumen kepercayaan tidak perlu ditulis ulang. Mekanismenya dibangun ke dalam definisi kelas.
Tapi ada batasnya. Kelas harus tetap dapat didefinisikan secara obyektif. Anda tidak dapat menciptakan kepercayaan untuk “siapa pun yang berpikir mereka pantas mendapatkannya.” Hal ini tidak memiliki kepastian yang diperlukan. Undang-undang menuntut kejelasan. Hal ini menuntut Anda untuk mengetahui siapa penerima manfaatnya, meskipun orang tersebut belum lahir.
Perwalian Amal Menguntungkan Masyarakat
Perwalian amal mengabaikan persyaratan identifikasi individu. Inilah ciri khas mereka. Karena penerima manfaat adalah masyarakat atau segmen masyarakat, maka kepercayaan memiliki tujuan yang lebih luas. Status ini sering kali memberikan keuntungan pajak dan keberadaannya yang abadi, karena perwalian amal tidak serta merta berakhir ketika seseorang meninggal.
Individu yang menerima dana bukanlah penerima manfaat dalam arti hukum. Mereka adalah objek tujuan amal. Jika wali amanat gagal mendistribusikan dana secara adil atau sesuai dengan misi perwalian, maka bukan penerima perwalian yang berhak mengajukan tuntutan. Biasanya jaksa agung negara bagian atau pejabat publik serupalah yang melaksanakan perwalian amal. Mereka bertindak atas nama
