Вимоги до податкової декларації залежать від вашого доходу, віку та статусу подання декларації. Для податкового 2025 року, якщо вам менше 65 років і ви неодружені, ви повинні подати декларацію, якщо ваш дохід становить принаймні 15 750 доларів США. Якщо ви одружені та подаєте заявку окремо, поріг становить лише 5 доларів США.
Це важливо, оскільки недотримання вимог щодо подання може призвести до штрафних санкцій, а подання навіть у разі відсутності суворої необхідності може призвести до повернення коштів або доступу до податкових пільг. Ось розбивка того, хто має подавати декларацію та чому.
Порогові суми доходу IRS для податкового 2025 року
IRS встановлює порогові суми доходу на основі вашого статусу подання декларації та віку. Ті, хто старше 65 років, отримують вищі стандартні відрахування, що означає, що вони можуть заробляти більше, перш ніж їм доведеться подавати декларацію. Ось спрощений огляд:
- Один, до 65: $15 750
- Спільна подача документів у шлюбі: $27 700
- **Одружені подають окремо: ** $5
- Голова родини: $22 000
Ці цифри відображають стандартні відрахування для кожного статусу. Якщо ваш валовий дохід перевищує ці суми, ви повинні подати декларацію.
Особливі випадки: коли навіть низький дохід все одно вимагає подання
Іноді навіть низький дохід викликає вимогу подати декларацію:
- **Дохід від самозайнятості: ** $400 або більше вимагає подання.
- Податки на соціальне страхування/Medicare: якщо вони не були належним чином утримані, ви повинні подати декларацію.
- Податкові пільги на медичне страхування: Пільги, отримані через ринок медичного страхування, потребують схвалення шляхом подання.
- Зарплата церковного працівника: Дохід від церкви 108,28 доларів США або більше вимагає подання.
- Спеціальні податки: Альтернативний мінімальний податок (AMT) або податок на сімейний персонал також потребують подання.
Утриманці та вимоги до подання
Утриманці мають нижчий поріг подання декларації, ніж незалежні платники податків. Чи повинен утриманець подавати декларацію, залежить від його заробленого та незаробленого доходу.
Якщо дохід утриманця перевищує певні суми (на основі отриманих і нетрудових доходів), вони повинні подати декларацію.
Чи варто подавати декларацію, навіть якщо вона не потрібна?
Так, подання декларації може повернути вам гроші:
- Відшкодування: Якщо податки були утримані з вашої зарплати, подавши декларацію, ви можете отримати право на відшкодування.
- Податкові пільги: доступна податкова пільга на зароблений прибуток (EITC) або податкова пільга на дитину.
- Слід записів: Подання створює записи про ваші доходи, корисні для позик та іпотеки.
Вимоги до подання державної податкової декларації
Правила державного оподаткування відрізняються. Дев’ять штатів не мають прибуткового податку: Аляска, Флорида, Невада, Нью-Гемпшир, Південна Дакота, Теннессі, Техас, Вашингтон і Вайомінг. Інші, такі як Арізона та Небраска, подають декларацію на основі федерального валового доходу. Деякі, як-от Каліфорнія, мають нижчі пороги. Завжди перевіряйте вимоги вашого штату.
Короткий список: чи потрібно подавати декларацію?
Заробив понад 400 доларів на самозайнятості? Подавайте свою декларацію.
Чи перевищив ваш дохід ваш стандартний відрахування? Подавайте свою декларацію.
Отримали податкові пільги за програмою медичного страхування? Подавайте свою декларацію.
Податки на соціальне забезпечення/медичне забезпечення утримані неправильно? Подавайте свою декларацію.
*Чи маєте право на кредити з можливістю повернення? Подавайте свою декларацію.
Важливо розуміти свої податкові зобов’язання. Навіть якщо від вас не вимагається подавати декларацію, це може мати фінансову вигоду. Зверніться до податкового фахівця, щоб отримати індивідуальну консультацію.
