Більше американських батьків активно відкривають Roth IRA від імені своїх дітей, навіть тих, яким виповнилося вісім років, користуючись перевагами довгострокового зростання з податковими пільгами. Ця тенденція зумовлена сукупністю факторів, зокрема сприятливими правилами оподаткування, невизначеністю щодо майбутніх виплат соціального страхування та прагненням прищеплювати фінансову грамотність у ранньому віці.
Що таке Roth IRA від імені дитини?
Roth IRA від імені дитини – це пенсійний рахунок, відкритий на ім’я дитини та керований одним із батьків або опікуном (піклувальником) до досягнення дитиною повноліття. Основною вимогою для отримання права є зароблений дохід, тобто дитина повинна заробити гроші законним шляхом, наприклад, доглядаючи за дітьми, косячи газон або допомагаючи в сімейному бізнесі.
У 2026 році внески обмежуються меншим із двох показників: дохід дитини або 7500 доларів США. Це робить його доступним навіть для маленьких дітей з невеликими джерелами доходу. Перевага? Весь ріст на рахунку не оподатковується, що забезпечує значні довгострокові вигоди.
Чому починати так молодо?
Обґрунтування відкриття цих рахунків для дуже маленьких дітей переконливе:
- Складні відсотки: Ранні внески мають десятиліття, щоб експоненціально зростати через нарахування, максимізуючи прибутки з часом.
- Зняття коштів без оподаткування: Зняття грошей на пенсію повністю не оподатковуються, що забезпечує значну фінансову перевагу.
- Ефективність оподаткування: Діти часто потрапляють до дуже низьких категорій оподаткування або взагалі не потрапляють до них, що робить сплату податків зараз ефективнішою, ніж пізніше, коли їхні доходи зростуть.
- Фінансова освіта: Цей процес навчає дітей цінності заробленого доходу, заощаджень і довгострокових інвестицій.
Йдеться не лише про накопичення багатства, а й про створення міцної фінансової основи з нуля.
Потенційні моменти для розгляду
Незважаючи на переваги, є важливі фактори, які слід враховувати:
- **Потрібний зароблений дохід: ** відповідає лише зароблений дохід; пільги чи подарунки не мають права.
- **Обмеження внесків: ** Внески не можуть перевищувати доходу дитини за рік.
- Доступність через брокерів: Не всі фінансові установи пропонують Roth IRAs для неповнолітніх.
- Довгостроковий фокус: Ці облікові записи призначені для довгострокового зростання, а не для миттєвих витрат. Для короткострокових потреб (наприклад, коледж) можуть бути кращі варіанти.
- Фінансова допомога: Зняття коштів може потенційно вплинути на право на отримання фінансової допомоги в майбутньому.
З чого почати: короткий контрольний список
Якщо ви розглядаєте цю стратегію, ось як діяти:
- Перевірте зароблений дохід: Переконайтеся, що дитина має зароблений дохід, і ведіть відповідні записи.
- Виберіть брокера: Виберіть брокера, який підтримує Roth IRAs для неповнолітніх.
- Зробіть стратегічний внесок: Робіть внесок до найменшого з двох розмірів: доходу дитини або річного ліміту.
- Інвестуйте на довгострокову перспективу: Виберіть інвестиції, які придатні протягом десятиліть.
- Зрозумійте правила зняття коштів: Пам’ятайте про податкові наслідки та штрафи за дострокове зняття коштів.
- Підготуйтеся до передачі: Плануйте передати контроль вашій дитині після досягнення повноліття.
Відкриття Roth IRA для восьмирічної дитини може здатися нетрадиційним, але це потужний спосіб дати дітям фінансову перевагу, одночасно сприяючи довгостроковому накопиченню багатства та фінансовій грамотності.
