Większość odliczeń podatkowych nie tylko zmniejsza zadłużenie. Mają na celu zwrot pieniędzy. Rząd federalny oferuje kilka mechanizmów bezpośredniego wpłacania środków na konto bankowe. Programy te skierowane są do określonych grup osób. Rodziny z dziećmi. Pracownicy o niskich dochodach. Studenci płacący czesne.
Zasady zmieniają się co roku. Jednak podstawowa struktura pozostaje taka sama. Zrozumienie różnic między tymi zwrotami może zaoszczędzić tysiące dolarów.
Podstawy ulgi podatkowej na dziecko
Być może najbardziej znanym jest ulga podatkowa na dziecko (CTC). Do 2000 dolarów na uprawnione dziecko. Dziecko musi mieć mniej niż 17 lat na koniec roku podatkowego. Aby jednak go zdobyć, trzeba zarobić odpowiednią ilość pieniędzy.
Ale prawdziwa wartość leży w części zwrotnej. Nazywa się to dodatkową ulgą podatkową na dziecko. Jeżeli odliczenie przekracza kwotę zobowiązania podatkowego, możesz odzyskać różnicę. Dzięki temu jest to potężne narzędzie dla gospodarstw domowych o średnich dochodach, które mogą płacić niewielkie federalne podatki dochodowe lub nie płacić ich wcale.
Obowiązują ograniczenia dotyczące dochodów. Odliczenie stopniowo maleje przy wyższych dochodach. W przypadku osób samotnych obniżka zaczyna się od dochodu wynoszącego 200 000 USD. Limity dla wspólnych płatników zaczynają się od 400 000 dolarów. Progi te są corocznie aktualizowane w celu uwzględnienia inflacji.
Ulga z tytułu podatku dochodowego
Ulga podatkowa od dochodu wypracowanego (EITC) służy wielu celom. Skierowany do pracowników o niskich i średnich dochodach. Celem jest zachęcenie do pracy przy jednoczesnym zapewnieniu siatki bezpieczeństwa. W przeciwieństwie do CTC, EITC podlega pełnemu zwrotowi. Oznacza to, że możesz otrzymać zwrot pieniędzy, nawet jeśli nie zapłaciłeś żadnego podatku.
Kwota jest ustalana na podstawie dwóch czynników. Twój dochód. Oraz liczbę członków rodziny. Posiadanie większej liczby dzieci zwykle zwiększa kwotę odliczenia. Osoba bez dzieci zarabia znacznie mniej niż czteroosobowa rodzina.
Wymagania dotyczące dochodów są surowe. Jeśli za dużo zarobisz, nic nie osiągniesz. Limity różnią się w zależności od statusu zgłoszenia i liczby dzieci. Rodzina z trójką dzieci może mieć dochód do 53 330 dolarów w 2023 roku i nadal kwalifikować się do odliczenia. Jeśli nie masz dzieci, limit ten jest znacznie niższy.
Odliczenie edukacyjne dla studentów
Rosną koszty czesnego na uniwersytecie. Ulga podatkowa American Opportunity (AOTC) może pomóc zrównoważyć te koszty. Na kwalifikującego się studenta dostępna jest kwota do 2500 USD. Dotyczy to pierwszych czterech lat studiów.
Kwalifikujące się wydatki obejmują czesne i opłaty obowiązkowe. W cenę wliczone są także książki i przybory zakupione od instytucji edukacyjnych. Zakwaterowanie i wyżywienie nie są wliczone w cenę.
Ważną cechą jest część powrotna. Zwrotowi podlega 40% kwoty AOTC. Oznacza to, że możesz odzyskać aż do 1000 dolarów. Cała reszta zmierza w kierunku zmniejszenia obciążeń podatkowych do zera.
Musisz być zapisany przynajmniej na pół etatu. Pierwsze cztery lata studiów nie mogą zostać ukończone przed rozpoczęciem roku podatkowego. Poważne oskarżenie o narkotyki również dyskwalifikuje Cię z odliczenia.
Porównanie opcji
Każde odliczenie ma swój własny, specyficzny cel. CTC zapewnia pomoc rodzinom. EITC pomaga pracownikom. AOTC wspiera studentów. Zwykle można złożyć wiele wniosków w ciągu jednego roku.
Na przykład pracujący rodzice z dziećmi w wieku szkolnym mogą kwalifikować się zarówno do CTC, jak i AOTC. Ale nie możesz żądać obu
