De vereisten voor belastingaangifte zijn afhankelijk van uw inkomen, leeftijd en indieningsstatus. Als u jonger dan 65 jaar en alleenstaand bent, moet u voor het belastingjaar 2025 een aangifte indienen als uw inkomen minimaal $ 15.750 bedraagt. Als u afzonderlijk een aanvraag indient, bedraagt de drempel slechts $ 5.
Dit is van belang omdat het niet indienen van een aangifte wanneer dat nodig is tot boetes kan leiden, terwijl het indienen van een aangifte, zelfs als deze niet strikt noodzakelijk is, een terugbetaling of toegang tot heffingskortingen kan betekenen. Hier vindt u een overzicht van wie een dossier moet indienen en waarom.
IRS-inkomstendrempels voor het belastingjaar 2025
De IRS stelt inkomensdrempels vast op basis van uw indieningsstatus en leeftijd. 65-plussers ontvangen een hogere standaardaftrek, wat betekent dat ze meer kunnen verdienen voordat ze een aanvraag moeten indienen. Hier is een vereenvoudigd overzicht:
- Alleenstaand, jonger dan 65 jaar: $ 15.750
- ** Gehuwd indienen gezamenlijk: ** $ 27.700
- Getrouwd afzonderlijk indienen: $ 5
- Gezinshoofd: $ 22.000
Deze cijfers weerspiegelen de standaardaftrek voor elke status. Als uw bruto inkomen hoger is dan deze bedragen, moet u aangifte doen.
Speciale gevallen: wanneer een laag inkomen nog steeds aangifte vereist
Soms leidt zelfs een laag inkomen tot een indieningsplicht:
- Inkomen als zelfstandige: Voor $ 400 of meer is aangifte vereist.
- Sociale zekerheid/Medicare-belastingen: Als u deze niet correct inhoudt, moet u een dossier indienen.
- Premieheffingskortingen: De premies die via de Health Insurance Marketplace worden ontvangen, moeten via aangifte worden afgestemd.
- Kerkloon: Voor inkomsten van $ 108,28 of meer van een kerk is aangifte vereist.
- Speciale belastingen: Alternatieve minimumbelasting (AMT) of huishoudelijke arbeidsbelastingen vereisen ook aangifte.
Personen ten laste en archiveringsvereisten
Afhankelijke personen hebben lagere indieningsdrempels dan onafhankelijke belastingbetalers. Of een persoon ten laste een aanvraag moet indienen, hangt af van zijn verdiende en onverdiende inkomen.
Als het inkomen van een afhankelijke persoon bepaalde bedragen overschrijdt (op basis van verdiende en onverdiende inkomsten), zijn ze verplicht een aanvraag in te dienen.
Moet u een dossier indienen, zelfs als dit niet vereist is?
Ja, als u een aanvraag indient, krijgt u geld terug:
- Terugbetalingen: Als er belasting is ingehouden op uw loonstrookje, komt u mogelijk in aanmerking voor terugbetaling.
- Belastingkortingen: Mogelijk is de Earned Income Tax Credit (EITC) of de kinderbelastingkorting beschikbaar.
- Paper Trail: Door te archiveren wordt een overzicht van uw inkomen gecreëerd, wat handig is voor leningen en hypotheken.
Vereisten voor belastingaangifte door de staat
De belastingregels van de staat variëren. Negen staten kennen geen inkomstenbelasting: Alaska, Florida, Nevada, New Hampshire, South Dakota, Tennessee, Texas, Washington en Wyoming. Anderen, zoals Arizona en Nebraska, baseren hun aangiften op het federale bruto-inkomen. Sommige, zoals Californië, hebben lagere drempels. Controleer altijd de vereisten van uw staat.
Snelle checklist: moet u een dossier indienen?
- €400+ verdiend als zelfstandige? Bestand.
- Inkomen hoger dan uw standaardaftrek? Bestand.
*Premieheffingskortingen ontvangen? Bestand. - Sociale zekerheid/Medicare-belastingen ten onrechte ingehouden? Bestand.
- Kom je in aanmerking voor terugbetaalbare tegoeden? Bestand.
Inzicht in uw fiscale verplichtingen is van cruciaal belang. Zelfs als u geen aangifte hoeft te doen, kan dit financiële voordelen opleveren. Raadpleeg een belastingprofessional voor persoonlijk advies.
