Cada vez más padres estadounidenses están estableciendo proactivamente cuentas Roth IRA de custodia para sus hijos –incluso aquellos de apenas ocho años–, aprovechando el poder del crecimiento a largo plazo con ventajas impositivas. Esta tendencia está impulsada por una combinación de factores, que incluyen normas fiscales favorables, incertidumbre sobre los beneficios futuros de la Seguridad Social y el deseo de inculcar conocimientos financieros desde una edad temprana.
¿Qué es una IRA Roth de custodia?
Una Roth IRA con custodia es una cuenta de jubilación abierta a nombre de un niño, administrada por un padre o tutor (el custodio) hasta que el niño alcance la edad adulta. El requisito clave para ser elegible es ingreso del trabajo, lo que significa que el niño debe haber trabajado legítimamente por dinero, ya sea cuidando niños, cuidando el césped o incluso ayudando en un negocio familiar.
Para 2026, las contribuciones tienen un límite de $7,500 o los ingresos del niño, lo que sea menor. Esto lo hace accesible incluso para niños pequeños con ingresos modestos. ¿El beneficio? Todo el crecimiento dentro de la cuenta está libre de impuestos, lo que ofrece importantes ventajas a largo plazo.
¿Por qué empezar tan joven?
La razón detrás de la apertura de estas cuentas para niños muy pequeños es convincente:
- Crecimiento compuesto: Las contribuciones tempranas tienen décadas para crecer exponencialmente a través del interés compuesto, maximizando los retornos con el tiempo.
- Retiros libres de impuestos: Los retiros calificados durante la jubilación están completamente libres de impuestos, lo que brinda una ventaja financiera significativa.
- Eficiencia fiscal: Los niños a menudo caen en tramos impositivos muy bajos o nulos, lo que hace que pagar impuestos ahora sea más eficiente que más adelante, cuando sus ingresos aumenten.
- Educación financiera: El proceso enseña a los niños el valor del ingreso obtenido, el ahorro y la inversión a largo plazo.
No se trata simplemente de acumular riqueza; se trata de construir una base financiera sólida desde cero.
Consideraciones potenciales
A pesar de los beneficios, hay factores importantes a considerar:
- Se requiere ingreso del trabajo: Solo califica el ingreso del trabajo; las asignaciones o regalos no lo hacen.
- Límites de contribución: Las contribuciones no pueden exceder los ingresos del niño durante el año.
- Disponibilidad de corretaje: No todas las instituciones financieras ofrecen cuentas IRA Roth de custodia para menores.
- Enfoque a largo plazo: Estas cuentas están diseñadas para el crecimiento a largo plazo, no para el gasto inmediato. Para necesidades a corto plazo (como la universidad), otras opciones pueden ser más adecuadas.
- Ayuda financiera: Los retiros podrían afectar potencialmente la elegibilidad para recibir ayuda financiera en el futuro.
Primeros pasos: una lista de verificación rápida
Si está considerando esta estrategia, aquí le explicamos cómo proceder:
- Verifique los ingresos del trabajo: Confirme que el niño haya obtenido ingresos y mantenga los registros adecuados.
- Elija una agencia de corretaje: Seleccione una agencia de corretaje que admita cuentas IRA Roth con custodia para menores.
- Contribuya estratégicamente: Contribuya hasta el menor entre los ingresos del niño o el límite anual.
- Invierta a largo plazo: Elija inversiones apropiadas para un horizonte de décadas.
- Comprenda las reglas de retiro: Tenga en cuenta las implicaciones impositivas y de multas de los retiros anticipados.
- Prepárese para la transición: Plan para transferir el control al niño al llegar a la edad adulta.
Abrir una cuenta IRA Roth para un niño de 8 años puede parecer poco convencional, pero es una manera poderosa de darles a los niños una ventaja financiera, promoviendo la creación de riqueza a largo plazo y la educación financiera.
