Большинство инвесторов знают о 401(k) и IRA, но лишь немногие понимают преимущества Roth -версий. И Roth 401(k), и Roth IRA предлагают безналоговый рост и снятие средств на пенсии, но отличаются тем, как вы получаете к ним доступ. Это руководство проясняет ключевые различия и поможет вам решить, какой вариант лучше для вашей финансовой ситуации.
Понимание Roth-счетов
Roth-счета — это уникальный тип пенсионных сбережений. В отличие от традиционных планов, где взносы вычитаются из налогооблагаемой базы, Roth-счета требуют уплаты налогов сейчас с внесенных вами денег. Главное преимущество? Весь рост и снятие средств на пенсии полностью освобождены от налогов. Подвох в том, что доступ варьируется: Roth 401(k) должен предлагаться через работодателя, а Roth IRA можно открыть независимо.
Ключевые различия на 2026 год
Лимиты взносов и ограничения по доходу меняются каждый год. Вот чего ожидать в 2026 году:
- Лимиты взносов: Roth 401(k) разрешает до 24 500 долларов США для лиц младше 50 лет (и 32 500 долларов США для лиц старше 50 лет), в то время как лимиты Roth IRA ниже — 7 500 долларов США (или 8 600 долларов США, если вам 50+).
- Ограничения по доходу: Roth 401(k) не имеет ограничений по доходу, то есть любой может делать взносы через своего работодателя. Roth IRA, однако, имеет ограничения по доходу; люди с высокими доходами могут не иметь права вносить средства напрямую.
- Соответствующие взносы работодателя: Только Roth 401(k) предлагает соответствующие взносы работодателя.
Налоговые льготы: одна цель, разные пути
И Roth IRA, и Roth 401(k) имеют одинаковую основную налоговую структуру. Взносы вносятся после уплаты налогов, то есть немедленной налоговой выгоды нет. Квалифицированные выплаты на пенсии полностью освобождены от налогов. Важным обновлением законодательства SECURE 2.0 является разрешение работодателям предлагать соответствующие взносы непосредственно в Roth-часть 401(k), хотя эти взносы облагаются налогом как доход в год получения.
Инвестиционные возможности: гибкость против простоты
Roth IRA предлагает больше контроля. Вы можете инвестировать в акции, облигации, ETF, паевые инвестиционные фонды и многое другое. Это идеально подходит для инвесторов, которые хотят управлять своим портфелем и, возможно, снизить комиссии. Roth 401(k) ограничивает ваш выбор фондами, выбранными вашим работодателем, что делает его проще в управлении, но менее гибким.
Правила снятия средств: гибкость — ключ
Roth IRA выигрывает с точки зрения гибкости при снятии средств. Вы можете снять взносы в любое время, без уплаты налогов и штрафов. Это делает его жизнеспособным вариантом для чрезвычайных фондов, хотя в долгосрочной перспективе лучше оставить деньги вложенными.
Roth 401(k), будучи спонсируемыми работодателем, имеют более строгие правила. Снятие средств до 59 1/2 лет обычно облагается налогами и штрафами, если вы не возьмете кредит или не соответствуете определенным критериям отчаяния. Правило IRS о пропорциональном распределении применяется, что означает, что разделение взносов от прибыли для налоговых целей может быть затруднено.
Обязательные минимальные выплаты (RMD)
Исторически Roth 401(k) требовали RMD, в то время как Roth IRA — нет. Однако SECURE 2.0 Act изменил это: с 2024 года Roth 401(k) больше не требуют RMD, что соответствует Roth IRA. Это означает, что вы можете оставить свои деньги на любом счете неограниченно долго без принудительных выплат.
Что лучше для молодых специалистов?
Для молодых специалистов с Roth 401(k), предлагаемыми работодателем, крайне важно вносить хотя бы соответствующую сумму. После этого рассмотрите возможность перехода на Roth IRA для большей гибкости и контроля. Если вы максимизируете оба счета, вы сможете внести 32 000 долларов США в 2026 году (исключая взносы работодателя).
Как принять решение: простая блок-схема
- Соответствие взносам работодателя? Если да, то в первую очередь вносите Roth 401(k) до суммы соответствия. Если нет, переходите к шагу 2.
- Долги под высокие проценты? Если да, то вносите достаточную сумму для соответствия (если доступно), а затем сосредоточьтесь на погашении долгов. Если нет, переходите к шагу 3.
- Контроль инвестиций? Если да, откройте Roth IRA. Если нет, оставайтесь с Roth 401(k).
- Максимизировали Roth IRA? Если да, вернитесь к Roth 401(k). Если нет, продолжайте вносить средства на IRA.
Заключение
Универсального ответа нет. Лучший выбор между Roth 401(k) и Roth IRA зависит от предложений вашего работодателя, вашего дохода, финансовых целей и толерантности к риску. Оба — надежные варианты, и многие инвесторы получают выгоду от одновременного использования обоих. Будьте в курсе меняющихся правил, поскольку правила Roth-счетов могут меняться.
