Требования к подаче налоговой декларации зависят от вашего дохода, возраста и статуса подачи. Для налогового года 2025 года, если вам меньше 65 лет и вы одиноки, вы должны подать декларацию, если ваш доход составляет не менее 15 750 долларов. Если вы состоите в браке и подаете декларацию отдельно, порог составляет всего 5 долларов.
Это важно, потому что несоблюдение требований к подаче может привести к штрафам, а подача даже при отсутствии строгой необходимости может означать возврат или доступ к налоговым льготам. Вот разбивка того, кто должен подавать декларацию и почему.
Пороговые значения дохода IRS для налогового года 2025
IRS устанавливает пороговые значения дохода на основе вашего статуса подачи и возраста. Те, кому больше 65 лет, получают более высокий стандартный вычет, что означает, что они могут зарабатывать больше, прежде чем им придется подавать декларацию. Вот упрощенный обзор:
- Одинокий, младше 65 лет: 15 750 долларов
- Состоящий в браке, подающий совместно: 27 700 долларов
- Состоящий в браке, подающий отдельно: 5 долларов
- Глава семьи: 22 000 долларов
Эти цифры отражают стандартный вычет для каждого статуса. Если ваш валовой доход превышает эти суммы, вы должны подать декларацию.
Особые случаи: когда даже низкий доход все равно требует подачи
Иногда даже низкий доход вызывает требование о подаче:
- Доход от самозанятости: 400 долларов и более требуют подачи.
- Налоги на социальное обеспечение/Medicare: Если они не были удержаны должным образом, вы должны подать декларацию.
- Налоговые льготы по программе страхования здоровья: Те, которые были получены через торговую площадку медицинского страхования, требуют согласования через подачу.
- Зарплата церковного служащего: Доход в размере 108,28 долларов и более от церкви требует подачи.
- Специальные налоги: Альтернативный минимальный налог (AMT) или налоги на домашний персонал также требуют подачи.
Иждивенцы и требования к подаче
У иждивенцев более низкие пороговые значения для подачи, чем у независимых налогоплательщиков. То, должен ли иждивенец подавать декларацию, зависит от его заработанного и незаработанного дохода.
Если доход иждивенца превышает определенные суммы (на основе заработанного и незаработанного дохода), он обязан подать декларацию.
Стоит ли подавать декларацию, даже если это не требуется?
Да, подача может принести вам деньги обратно:
- Возврат: Если налоги были удержаны из вашей заработной платы, подача может дать вам право на возврат.
- Налоговые льготы: Доступен налоговый кредит на заработанный доход (EITC) или налоговый кредит на детей.
- Документальный след: Подача создает запись о ваших доходах, полезную для кредитов и ипотеки.
Требования к подаче налогов штата
Правила налогообложения штатов различаются. В девяти штатах нет подоходного налога: Аляска, Флорида, Невада, Нью-Гэмпшир, Южная Дакота, Теннесси, Техас, Вашингтон и Вайоминг. Другие, такие как Аризона и Небраска, основывают подачу на федеральном валовом доходе. Некоторые, такие как Калифорния, имеют более низкие пороги. Всегда проверяйте требования вашего штата.
Краткий список: нужно ли вам подавать декларацию?
- Заработали 400+ долларов от самозанятости? Подавайте декларацию.
- Доход превысил ваш стандартный вычет? Подавайте декларацию.
- Получили налоговые льготы по программе страхования здоровья? Подавайте декларацию.
- Налоги на социальное обеспечение/Medicare удержаны неправильно? Подавайте декларацию.
- Имеете право на возмещаемые кредиты? Подавайте декларацию.
Понимание ваших налоговых обязательств имеет решающее значение. Даже если вы не обязаны подавать декларацию, это может открыть финансовые выгоды. Проконсультируйтесь с налоговым специалистом для получения индивидуальной консультации.
