Os requisitos de declaração de impostos dependem de sua renda, idade e status de declaração. Para o ano fiscal de 2025, se você tiver menos de 65 anos e for solteiro, deverá registrar se sua renda for de pelo menos US$ 15.750. Se for casado e declarar separadamente, o limite é de apenas US$ 5.
Isto é importante porque a falta de apresentação quando exigida pode levar a penalidades, enquanto a apresentação mesmo quando não for estritamente necessária pode significar um reembolso ou acesso a créditos fiscais. Aqui está um resumo de quem precisa registrar e por quê.
Limites de renda do IRS para o ano fiscal de 2025
O IRS define limites de renda com base no status do seu pedido e na idade. Aqueles com mais de 65 anos recebem uma dedução padrão mais elevada, o que significa que podem ganhar mais antes de precisarem entrar com o processo. Aqui está uma visão geral simplificada:
- Solteiro, menor de 65 anos: US$ 15.750
- Declaração de casado em conjunto: US$ 27.700
- Declaração de casado separadamente: $5
- Chefe da família: US$ 22.000
Esses números refletem a dedução padrão para cada status. Se sua renda bruta exceder esses valores, você deverá registrar.
Casos especiais: quando a baixa renda ainda exige arquivamento
Às vezes, mesmo a baixa renda desencadeia uma exigência de arquivamento:
- Renda de trabalho autônomo: US$ 400 ou mais exige declaração.
- Impostos da Previdência Social/Medicare: Se não forem retidos adequadamente, você deverá registrar.
- Créditos fiscais premium: Aqueles recebidos por meio do Mercado de Seguros de Saúde exigem reconciliação por meio de arquivamento.
- Salários da igreja: A renda de US$ 108,28 ou mais de uma igreja exige registro.
- Impostos especiais: O Imposto Mínimo Alternativo (AMT) ou impostos sobre o emprego doméstico também exigem declaração.
Dependentes e requisitos de arquivamento
Os dependentes têm limites de declaração mais baixos do que os contribuintes independentes. Se um dependente deve registrar o pedido depende de sua renda ganha e não ganha.
Se a renda de um dependente exceder determinados valores (com base na renda ganha e não ganha), ele será obrigado a registrar.
Você deve arquivar mesmo que não seja obrigatório?
Sim, o arquivamento pode devolver o seu dinheiro:
- Reembolsos: Se os impostos foram retidos do seu contracheque, o registro pode qualificá-lo para um reembolso.
- Créditos fiscais: O Crédito de imposto de renda ganho (EITC) ou Crédito de imposto infantil podem estar disponíveis.
- Paper Trail: O arquivamento cria um registro de sua renda, útil para empréstimos e hipotecas.
Requisitos de declaração de impostos estaduais
As regras tributárias estaduais variam. Nove estados não cobram imposto de renda: Alasca, Flórida, Nevada, New Hampshire, Dakota do Sul, Tennessee, Texas, Washington e Wyoming. Outros, como Arizona e Nebraska, baseiam os registros na receita bruta federal. Alguns, como a Califórnia, têm limites mais baixos. Sempre verifique os requisitos do seu estado.
Lista de verificação rápida: você precisa arquivar?
- Ganhou mais de US$ 400 como autônomo? Arquivo.
- A renda excedeu sua dedução padrão? Arquivo.
- Recebeu créditos fiscais premium? Arquivo.
- Impostos da Segurança Social/Medicare retidos incorretamente? Arquivo.
- Qualifica-se para créditos reembolsáveis? Arquivo.
Compreender suas obrigações fiscais é crucial. Mesmo que você não seja obrigado a registrar, isso pode desbloquear benefícios financeiros. Consulte um profissional tributário para orientação personalizada.
