Większość inwestorów zna 401(k) i IRA, ale niewielu rozumie zalety wersji Roth. Zarówno Roth 401(k), jak i Roth IRA oferują wolny od podatku rozwój i wypłaty na emeryturze, ale różnią się sposobem dostępu do nich. Ten przewodnik wyjaśni najważniejsze różnice i pomoże Ci zdecydować, która opcja jest najlepsza dla Twojej sytuacji finansowej.
Zrozumienie kont Roth
Konta Roth to wyjątkowy rodzaj oszczędności emerytalnych. W przeciwieństwie do tradycyjnych planów, w których składki można odliczyć od podatku, konta Roth wymagają od Ciebie teraz zapłacenia podatku od wpłaconych pieniędzy. Główna zaleta? Wszelkie wzrosty i wypłaty na emeryturze są całkowicie wolne od podatku. Problem polega na tym, że dostęp jest różny: Roth 401(k) musi być oferowany przez pracodawcę, podczas gdy Roth IRA można otworzyć niezależnie.
Kluczowe różnice na rok 2026
Limity składek i ograniczenia dochodów zmieniają się co roku. Oto, czego można się spodziewać w 2026 roku:
- Limity składek: Roth 401(k) pozwala na wypłatę do 24 500 dolarów dla osób poniżej 50 roku życia (i 32 500 dolarów dla osób powyżej 50 roku życia), podczas gdy limity Roth IRA są niższe i wynoszą 7500 dolarów (lub 8600 dolarów dla osób w wieku 50+).
- Limity dochodu: Roth 401(k) nie ma limitów dochodu, co oznacza, że każdy może wpłacać składki za pośrednictwem swojego pracodawcy. Roth IRA ma jednak ograniczenia dochodów; osoby o wysokich dochodach mogą nie być uprawnione do bezpośredniego wpłacania środków.
- Składki na rzecz pracodawcy: Tylko Roth 401(k) oferuje składki na rzecz pracodawcy.
Korzyści podatkowe: ten sam cel, różne ścieżki
Zarówno Roth IRA, jak i Roth 401 (k) mają tę samą podstawową strukturę podatkową. Składki dokonywane są po opodatkowaniu, co oznacza, że nie ma natychmiastowej korzyści podatkowej. Kwalifikowane świadczenia emerytalne są całkowicie wolne od podatku. Ważną aktualizacją ustawodawstwa SECURE 2.0 jest umożliwienie pracodawcom oferowania odpowiednich składek bezpośrednio w części Roth w 401(k), chociaż składki te są opodatkowane jako dochód w danym roku.
Możliwości inwestycyjne: elastyczność kontra prostota
Roth IRA zapewnia większą kontrolę. Możesz inwestować w akcje, obligacje, fundusze ETF, fundusze inwestycyjne i nie tylko. Jest to idealne rozwiązanie dla inwestorów, którzy chcą zarządzać swoim portfelem i ewentualnie obniżyć opłaty. Roth 401(k) ogranicza Twój wybór do funduszy wybranych przez pracodawcę, co ułatwia zarządzanie, ale jest mniej elastyczne.
Zasady wypłat: elastyczność jest kluczem
Roth IRA wygrywa pod względem elastyczności, jeśli chodzi o wypłaty. Możesz wycofać składki w dowolnym momencie, bez płacenia podatków i kar. To sprawia, że jest to realna opcja dla funduszy awaryjnych, chociaż na dłuższą metę lepiej jest zostawić pieniądze zainwestowane.
Roth 401(k)s, sponsorowany przez pracodawcę, ma bardziej rygorystyczne zasady. Wypłaty przed ukończeniem 59 1/2 roku życia zazwyczaj podlegają podatkom i karom, chyba że zaciągniesz pożyczkę lub spełnisz określone kryteria desperacji. Obowiązuje zasada podziału składek IRS, co oznacza, że oddzielenie składek od zarobków dla celów podatkowych może być trudne.
Wymagane minimalne wypłaty (RMD)
Historycznie rzecz biorąc, Roth 401 (k) wymagał RMD, podczas gdy Roth IRA nie. Jednak ustawa SECURE 2.0 zmieniła to: od 2024 r. Roth 401(k) nie wymaga już RMD, co jest tym samym, co Roth IRA. Oznacza to, że możesz pozostawić swoje pieniądze na dowolnym koncie na czas nieokreślony, bez przymusowych wypłat.
Co jest lepsze dla młodych profesjonalistów?
W przypadku młodych specjalistów posiadających zasiłek Roth 401(k) oferowany przez pracodawcę niezwykle ważne jest wpłata co najmniej odpowiedniej kwoty. Następnie rozważ przejście na Roth IRA, aby uzyskać większą elastyczność i kontrolę. Jeśli maksymalnie wykorzystasz oba konta, będziesz mógł przekazać 32 000 USD w 2026 r. (z wyłączeniem składek pracodawcy).
Jak podjąć decyzję: prosty schemat blokowy
- Dopasowanie składki pracodawcy? Jeśli tak, w pierwszej kolejności wpłać składkę na Roth 401(k) do wysokości odpowiadającej kwoty. Jeśli nie, przejdź do kroku 2.
- Dług o wysokim oprocentowaniu? Jeśli tak, odłóż odpowiednią kwotę (jeśli jest dostępna), a następnie skup się na spłacie swoich długów. Jeśli nie, przejdź do kroku 3.
- Kontrola inwestycji? Jeśli tak, otwórz Roth IRA. Jeśli nie, trzymaj się Roth 401(k).
- Zmaksymalizowałeś swoje Roth IRA? Jeśli tak, wróć do Roth 401(k). Jeśli nie, kontynuuj wspieranie IRA.
Wniosek
Nie ma uniwersalnej odpowiedzi. Najlepszy wybór pomiędzy Roth 401(k) a Roth IRA zależy od oferty Twojego pracodawcy, Twoich dochodów, celów finansowych i tolerancji ryzyka. Obie opcje są solidnymi opcjami i wielu inwestorów odnosi korzyści z jednoczesnego korzystania z obu. Bądź świadomy zmieniających się zasad, ponieważ zasady konta Roth mogą ulec zmianie.
