Wymogi dotyczące składania zeznań podatkowych zależą od Twoich dochodów, wieku i statusu złożenia zeznania. W roku podatkowym 2025, jeśli masz mniej niż 65 lat i jesteś stanu wolnego, musisz złożyć zeznanie, jeśli masz dochód w wysokości co najmniej 15 750 dolarów. Jeśli jesteś w związku małżeńskim i składasz wniosek osobno, próg wynosi tylko 5 dolarów.
Jest to ważne, ponieważ niezastosowanie się do wymogów dotyczących zgłoszenia może skutkować karami, a złożenie wniosku, nawet jeśli nie jest to bezwzględnie konieczne, może skutkować zwrotem pieniędzy lub dostępem do korzyści podatkowych. Oto zestawienie tego, kto musi złożyć zeznanie i dlaczego.
Progi dochodów IRS na rok podatkowy 2025
IRS ustala progi dochodów na podstawie statusu zgłoszenia i wieku. Osoby powyżej 65. roku życia otrzymują wyższe standardowe odliczenie, co oznacza, że mogą zarobić więcej, zanim będą musiały złożyć zeznanie. Oto uproszczony przegląd:
- Singiel, poniżej 65 lat: 15 750 dolarów
- Małżeństwo rozliczające się wspólnie: 27 700 dolarów
- Małżeństwo składa oddzielnie: 5 USD
- Głowa rodziny: 22 000 dolarów
Liczby te odzwierciedlają standardowe odliczenie dla każdego statusu. Jeśli Twój dochód brutto przekracza te kwoty, musisz złożyć zeznanie.
Szczególne przypadki: gdy nawet niski dochód wymaga zgłoszenia
Czasami nawet niski dochód powoduje konieczność złożenia wniosku:
- Dochód z samozatrudnienia: 400 dolarów lub więcej wymaga zgłoszenia.
- Podatki na ubezpieczenie społeczne/medycynę: Jeśli nie zostały prawidłowo pobrane, należy złożyć zeznanie.
- Korzyści podatkowe z tytułu ubezpieczenia zdrowotnego: Te uzyskane za pośrednictwem Rynku ubezpieczeń zdrowotnych wymagają zatwierdzenia poprzez złożenie wniosku.
- Wynagrodzenie pracownika kościoła: Dochód osiągany przez kościół w wysokości 108,28 USD lub więcej wymaga zgłoszenia.
- Podatki specjalne: Alternatywny podatek minimalny (AMT) lub podatek od personelu domowego również wymagają zgłoszenia.
Osoby pozostające na utrzymaniu i wymagania dotyczące składania dokumentów
Osoby pozostające na utrzymaniu mają niższe progi składania deklaracji niż niezależni podatnicy. To, czy osoba pozostająca na utrzymaniu musi złożyć zeznanie, zależy od jej dochodów uzyskanych i niezrealizowanych.
Jeżeli dochody osoby pozostającej na utrzymaniu przekraczają określoną kwotę (w oparciu o dochody uzyskane i niezrealizowane), osoba ta ma obowiązek złożyć zeznanie.
Czy warto składać zeznanie, nawet jeśli nie jest ono wymagane?
Tak, złożenie wniosku może spowodować zwrot pieniędzy:
- Zwrot: Jeśli od Twojego wynagrodzenia potrącono podatki, złożenie wniosku może uprawniać Cię do zwrotu.
- Korzyści podatkowe: Dostępna ulga podatkowa od dochodu (EITC) lub ulga podatkowa na dziecko.
- Ścieżka zapisu: Złożenie tworzy rejestr Twoich dochodów, przydatny w przypadku pożyczek i kredytów hipotecznych.
Stanowe wymagania dotyczące składania zeznań podatkowych
Stanowe przepisy podatkowe są różne. Dziewięć stanów nie ma podatku dochodowego: Alaska, Floryda, Nevada, New Hampshire, Południowa Dakota, Tennessee, Teksas, Waszyngton i Wyoming. Inne, takie jak Arizona i Nebraska, składają wnioski na podstawie federalnego dochodu brutto. Niektóre, jak Kalifornia, mają niższe progi. Zawsze sprawdzaj wymagania swojego stanu.
Krótka lista: czy musisz złożyć zeznanie?
Zarobiłeś ponad 400 dolarów na samozatrudnieniu? Prześlij swoją deklarację.
Czy Twój dochód przekroczył standardowe odliczenie? Prześlij swoją deklarację.
Otrzymałeś ulgi podatkowe w ramach programu ubezpieczenia zdrowotnego? Prześlij swoją deklarację.
Podatki na ubezpieczenie społeczne/medycynę potrącone nieprawidłowo? Prześlij swoją deklarację.
*Kwalifikujesz się do środków zwrotnych? Prześlij swoją deklarację.
Zrozumienie swoich obowiązków podatkowych jest niezwykle istotne. Nawet jeśli nie musisz składać zeznania, może to przynieść korzyści finansowe. Aby uzyskać spersonalizowaną poradę, skonsultuj się z doradcą podatkowym.
