Coraz więcej amerykańskich rodziców aktywnie otwiera Roth IRA w imieniu swoich dzieci, nawet tych w wieku ośmiu lat, korzystając z długoterminowego wzrostu gospodarczego z korzyścią podatkową. Trend ten wynika z połączenia czynników, w tym korzystnych przepisów podatkowych, niepewności co do przyszłych świadczeń z Ubezpieczeń Społecznych oraz chęci zaszczepiania wiedzy finansowej w młodym wieku.
Czym jest Roth IRA w imieniu dziecka?
Roth IRA na rzecz dziecka to konto emerytalne otwarte na nazwisko dziecka i zarządzane przez rodzica lub opiekuna (opiekuna) do czasu osiągnięcia przez dziecko pełnoletności. Kluczowym wymogiem kwalifikacyjnym jest dochód uzyskany — co oznacza, że dziecko musi zarobić te pieniądze legalnie, na przykład opiekując się dziećmi, kosząc trawnik lub pomagając w rodzinnym biznesie.
W roku 2026 składki są ograniczone do niższej części dochodu dziecka lub 7500 dolarów. Dzięki temu jest dostępny nawet dla małych dzieci z niewielkimi źródłami dochodów. Korzyść? Cały wzrost na koncie jest wolny od podatku, co zapewnia znaczne długoterminowe korzyści.
Dlaczego warto zacząć tak młodo?
Powody otwierania tych kont dla bardzo małych dzieci są przekonujące:
- Oprocentowanie składane: Wczesne składki mogą rosnąć wykładniczo przez dziesięciolecia poprzez składanie, maksymalizując zwrot w czasie.
- Wypłaty wolne od podatku: Kwalifikowane wypłaty emerytalne są całkowicie wolne od podatku i zapewniają znaczną korzyść finansową.
- Efektywność podatkowa: Dzieci często mieszczą się w bardzo niskich progach podatkowych lub nie mieszczą się w ogóle, co sprawia, że płacenie podatków teraz jest bardziej efektywne niż później, gdy ich dochody wzrosną.
- Edukacja finansowa: Ten proces uczy dzieci wartości osiąganych dochodów, oszczędności i długoterminowych inwestycji.
Nie chodzi tylko o gromadzenie bogactwa, ale także o zbudowanie od podstaw mocnych fundamentów finansowych.
Potencjalne punkty do rozważenia
Pomimo korzyści, należy wziąć pod uwagę ważne czynniki:
- Wymagany dochód: Kwalifikuje się wyłącznie dochód uzyskany; korzyści lub prezenty nie kwalifikują się.
- Limity składek: Składki nie mogą przekraczać rocznego dochodu dziecka.
- Dostępność u brokerów: Nie wszystkie instytucje finansowe oferują Roth IRA dla nieletnich.
- Koncentracja długoterminowa: Konta te zaprojektowano z myślą o długoterminowym rozwoju, a nie natychmiastowych wydatkach. W przypadku potrzeb krótkoterminowych (takich jak studia) mogą istnieć lepsze opcje.
- Pomoc finansowa: Wypłaty mogą potencjalnie wpłynąć na kwalifikowalność przyszłej pomocy finansowej.
Od czego zacząć: krótka lista kontrolna
Jeśli rozważasz tę strategię, oto jak postępować:
- Sprawdź dochód uzyskany: Sprawdź, czy dziecko uzyskało dochód i prowadź odpowiednią dokumentację.
- Wybierz brokera: Wybierz brokera obsługującego Roth IRA dla nieletnich.
- Przekaż darowiznę strategicznie: Przekaż darowiznę do niższej kwoty dochodu dziecka lub limitu rocznego.
- Inwestuj długoterminowo: Wybierz inwestycje, które są odpowiednie na dziesięciolecia.
- Zapoznaj się z zasadami wypłat: Bądź świadomy konsekwencji podatkowych i kar za wcześniejsze wypłaty.
- Przygotuj się do przeniesienia: Zaplanuj przekazanie kontroli dziecku po osiągnięciu dorosłości.
Otwarcie konta Roth IRA dla ośmiolatka może wydawać się niekonwencjonalne, ale jest to skuteczny sposób na zapewnienie dzieciom finansowej przewagi przy jednoczesnym promowaniu długoterminowego gromadzenia majątku i wiedzy finansowej.
