De meeste beleggers zijn op de hoogte van 401(k)s en IRA’s, maar minder begrijpen de voordelen van Roth -versies. Zowel Roth 401(k)s als Roth IRA’s bieden belastingvrije groei en opnames bij pensionering, maar ze verschillen in de manier waarop u er toegang toe krijgt. Deze gids verduidelijkt de belangrijkste verschillen en helpt u beslissen welke het beste is voor uw financiële situatie.
Roth-accounts begrijpen
Roth-rekeningen zijn een uniek type pensioenspaarinstrument. In tegenstelling tot traditionele plannen waarbij bijdragen vooraf fiscaal aftrekbaar zijn, vereisen Roth-rekeningen dat u nu belasting betaalt over het geld dat u bijdraagt. Het grote voordeel? Alle groei en opnames bij pensionering zijn 100% belastingvrij. Het addertje onder het gras is dat de toegang varieert: een Roth 401(k) moet via een werkgever worden aangeboden, terwijl een Roth IRA onafhankelijk kan worden geopend.
Belangrijkste verschillen voor 2026
Premiegrenzen en inkomensbeperkingen veranderen elk jaar lichtjes. Dit is wat u in 2026 kunt verwachten:
- Bijdragelimieten: Roth 401(k) staat maximaal $24.500 toe voor mensen onder de 50 (en $32.500 voor mensen van 50+), terwijl de Roth IRA-limieten lager zijn, namelijk $7.500 (of $8.600 als je 50+ bent).
- Inkomensgrenzen: Roth 401(k)-plannen hebben geen inkomensgrenzen, wat betekent dat iedereen via zijn werkgever kan bijdragen. Roth IRA’s hebben echter inkomensbeperkingen; Hoogverdieners komen mogelijk niet in aanmerking voor een directe bijdrage.
- Employer Match: Alleen Roth 401(k)s bieden werkgeversmatchingbijdragen.
Belastingvoordelen: soortgelijk doel, verschillende paden
Zowel Roth IRA’s als Roth 401(k)s delen dezelfde kernbelastingstructuur. Bijdragen worden gedaan met dollars na belastingen, wat betekent dat er geen onmiddellijk belastingvoordeel is. Gekwalificeerde uitkeringen bij pensionering zijn volledig belastingvrij. Een belangrijke update van de SECURE 2.0-wetgeving biedt werkgevers de mogelijkheid om matchingbijdragen rechtstreeks in het Roth-gedeelte van een 401(k) aan te bieden, hoewel deze matches belastbaar zijn als inkomen in het ontvangen jaar.
Investeringsopties: flexibiliteit versus eenvoud
Roth IRA’s bieden meer controle. U kunt beleggen in aandelen, obligaties, ETF’s, beleggingsfondsen en meer. Dit is ideaal voor zelfsturende beleggers die hun portefeuille willen beheren en mogelijk lagere kosten willen maken. Roth 401(k)s beperken uw keuzes tot de fondsen die door uw werkgever zijn geselecteerd, waardoor ze eenvoudiger te beheren maar minder flexibel zijn.
Uitbetalingsregels: flexibiliteit is de sleutel
De Roth IRA blinkt uit in termen van opnameflexibiliteit. U kunt bijdragen op elk moment belasting- en boetevrij opnemen. Dit maakt het een haalbare optie voor noodfondsen, hoewel het over het algemeen de voorkeur verdient om het geld op de lange termijn te laten beleggen.
Roth 401(k)s, die door de werkgever worden gesponsord, hebben strengere regels. Opnames vóór de leeftijd van 59 1/2 zijn over het algemeen onderworpen aan belastingen en boetes, tenzij u een lening aangaat of aan specifieke ontberingscriteria voldoet. De pro-rataregel van de IRS is van toepassing, wat betekent dat het moeilijk kan zijn om bijdragen en inkomsten voor belastingdoeleinden te scheiden.
Vereiste minimale uitkeringen (RMD’s)
Historisch gezien hadden Roth 401(k)s RMD’s nodig, terwijl Roth IRA’s dat niet deden. De SECURE 2.0 Act veranderde dit echter: vanaf 2024 hebben Roth 401 (k) s niet langer RMD’s nodig, waardoor ze op één lijn worden gebracht met Roth IRA’s. Dit betekent dat u uw geld voor onbepaalde tijd op beide rekeningen kunt laten staan zonder gedwongen opnames.
Wat is beter voor jonge professionals?
Voor jonge professionals met door de werkgever gesponsorde Roth 401(k)s is het van cruciaal belang om in ieder geval een bijdrage te leveren aan de werkgeversmatch. Overweeg daarna om over te schakelen naar een Roth IRA voor meer flexibiliteit en controle. Als u beide rekeningen maximaal benut, kunt u in 2026 €32.000 bijdragen (exclusief werkgeversmatches).
Hoe te beslissen: een eenvoudig stroomdiagram
- Employer Match? Zo ja, geef prioriteit aan Roth 401(k)-bijdragen tot het matchbedrag. Zo nee, ga naar stap 2.
- Hoge renteschulden? Zo ja, draag dan voldoende bij aan de match (indien beschikbaar) en concentreer u vervolgens op de terugbetaling van schulden. Zo nee, ga naar stap 3.
- Investeringscontrole? Zo ja, open een Roth IRA. Zo nee, blijf bij de Roth 401(k).
- Maxed Roth IRA? Zo ja, ga terug naar de Roth 401(k). Zo nee, blijf bijdragen aan de IRA.
Conclusie
Er is geen universeel antwoord. De beste keuze tussen een Roth 401 (k) en een Roth IRA hangt af van het aanbod, het inkomen, de financiële doelstellingen en de risicotolerantie van uw werkgever. Beide zijn solide opties, en veel beleggers profiteren ervan beide tegelijkertijd te gebruiken. Blijf op de hoogte van veranderende regelgeving, aangezien de regels voor Roth-accounts kunnen evolueren.
