Steeds meer Amerikaanse ouders richten proactief Roth IRA’s op voor hun kinderen – zelfs kinderen die nog maar acht jaar oud zijn – en profiteren zo van de kracht van belastingvoordelige groei op lange termijn. Deze trend wordt veroorzaakt door een combinatie van factoren, waaronder gunstige belastingregels, onzekerheid over toekomstige socialezekerheidsuitkeringen en de wens om vanaf jonge leeftijd financiële geletterdheid bij te brengen.
Wat is een bewarende Roth IRA?
Een bewarende Roth IRA is een pensioenrekening geopend op naam van een kind, beheerd door een ouder of voogd (de bewaarder) totdat het kind de volwassenheid bereikt. De belangrijkste vereiste om in aanmerking te komen is verdiend inkomen – wat betekent dat het kind op legitieme wijze voor het geld moet hebben gewerkt, bijvoorbeeld door op te passen, het gazon te onderhouden of zelfs te helpen in een familiebedrijf.
Voor 2026 zijn de bijdragen beperkt tot het inkomen van het kind, oftewel $ 7.500, wat het laagste is. Dit maakt het toegankelijk voor zelfs jonge kinderen met een bescheiden inkomensstroom. Het voordeel? Alle groei binnen de rekening is belastingvrij en biedt aanzienlijke langetermijnvoordelen.
Waarom zo jong beginnen?
De grondgedachte achter het openen van deze rekeningen voor zeer jonge kinderen is overtuigend:
- Samengestelde groei: De eerste bijdragen hebben tientallen jaren de tijd om exponentieel te groeien door middel van samengestelde rente, waardoor het rendement in de loop van de tijd wordt gemaximaliseerd.
- Belastingvrije opnames: Gekwalificeerde opnames na pensionering zijn volledig belastingvrij, wat een aanzienlijk financieel voordeel oplevert.
- Belastingefficiëntie: Kinderen vallen vaak in zeer lage of nulbelastingschijven, waardoor het betalen van belastingen nu efficiënter is dan later wanneer hun inkomen stijgt.
- Financiële educatie: Het proces leert kinderen de waarde van verdiende inkomsten, sparen en langetermijnbeleggen.
Dit gaat niet simpelweg over het vergaren van rijkdom; het gaat om het vanaf de grond opbouwen van een sterke financiële basis.
Mogelijke overwegingen
Ondanks de voordelen zijn er belangrijke factoren waarmee u rekening moet houden:
- Verdiend inkomen vereist: Alleen verdiend inkomen komt in aanmerking; toelagen of giften niet.
- Bijdragelimieten: Bijdragen kunnen niet hoger zijn dan het inkomen van het kind voor dat jaar.
- Beschikbaarheid van makelaardij: Niet alle financiële instellingen bieden bewaargevings-Roth IRA’s aan voor minderjarigen.
- Langetermijnfocus: Deze accounts zijn ontworpen voor groei op de lange termijn, niet voor onmiddellijke uitgaven. Voor kortetermijnbehoeften (zoals studeren) kunnen andere opties geschikter zijn.
- Financiële hulp: Opnames kunnen mogelijk gevolgen hebben voor het in aanmerking komen voor financiële steun in de toekomst.
Aan de slag: een snelle checklist
Als u deze strategie overweegt, kunt u als volgt verder gaan:
- Verifieer het verdiende inkomen: Bevestig dat het kind inkomen heeft verdiend en houd de juiste administratie bij.
- Kies een makelaardij: Selecteer een makelaardij die bewaarneming Roth IRA’s voor minderjarigen ondersteunt.
- Strategisch bijdragen: Draag bij tot het laagste inkomen van het kind of de jaarlijkse limiet.
- Beleg op lange termijn: Kies beleggingen die geschikt zijn voor een horizon van tientallen jaren.
- Begrijp de regels voor opnames: Houd rekening met de belasting- en boete-implicaties van vroegtijdige opnames.
- Bereid je voor op de transitie: Plan om de controle over te dragen aan het kind zodra het volwassen is.
Het openen van een Roth IRA voor een 8-jarige lijkt misschien onconventioneel, maar het is een krachtige manier om kinderen een financiële voorsprong te geven, door het opbouwen van rijkdom op de lange termijn en financiële geletterdheid te bevorderen.
