I requisiti di dichiarazione dei redditi dipendono dal reddito, dall’età e dallo stato di dichiarazione. Per l’anno fiscale 2025, se hai meno di 65 anni e sei single, devi presentare la dichiarazione se il tuo reddito è di almeno $ 15.750. Se i coniugi presentano la richiesta separatamente, la soglia è di soli $ 5.
Questo è importante perché la mancata presentazione quando richiesta può portare a sanzioni, mentre la presentazione anche quando non strettamente necessaria potrebbe significare un rimborso o l’accesso a crediti d’imposta. Ecco una ripartizione di chi deve presentare la richiesta e perché.
Soglie di reddito IRS per l’anno fiscale 2025
L’IRS stabilisce le soglie di reddito in base allo stato di dichiarazione e all’età. Quelli con più di 65 anni ricevono una detrazione standard più elevata, il che significa che possono guadagnare di più prima di dover presentare domanda. Ecco una panoramica semplificata:
- Single, sotto i 65 anni: $ 15.750
- Dichiarazione di matrimonio congiuntamente: $ 27.700
- Dichiarazione di matrimonio separata: $5
- Capofamiglia: $ 22.000
Questi numeri riflettono la detrazione standard per ciascuno stato. Se il tuo reddito lordo supera questi importi, devi presentare domanda.
Casi speciali: quando il reddito basso richiede ancora la presentazione di documenti
A volte, anche il reddito basso fa scattare un obbligo di dichiarazione:
- Reddito da lavoro autonomo: $ 400 o più richiedono la presentazione di documentazione.
- Tasse di previdenza sociale/Medicare: Se non opportunamente trattenute, è necessario presentare una dichiarazione.
- Crediti d’imposta sui premi: Quelli ricevuti tramite il mercato dell’assicurazione sanitaria richiedono la riconciliazione tramite dichiarazione.
- Stipendi della chiesa: Il reddito pari o superiore a $ 108,28 proveniente da una chiesa deve essere dichiarato.
- Tasse speciali: Anche l’imposta minima alternativa (AMT) o le tasse sul lavoro domestico richiedono la presentazione di dichiarazioni.
Dipendenti e requisiti di deposito
I dipendenti hanno soglie di dichiarazione inferiori rispetto ai contribuenti indipendenti. Se un dipendente deve presentare domanda dipende dal reddito guadagnato e non guadagnato.
Se il reddito di una persona a carico supera determinati importi (basati sul reddito guadagnato e non guadagnato), è tenuto a presentare domanda.
Dovresti archiviare anche se non richiesto?
Sì, la presentazione della richiesta può farti rimborsare i soldi:
- Rimborsi: Se le tasse sono state trattenute dalla tua busta paga, la presentazione della domanda potrebbe darti diritto a un rimborso.
- Crediti d’imposta: Potrebbero essere disponibili il credito d’imposta sul reddito guadagnato (EITC) o il credito d’imposta sui figli.
- Traccia cartacea: L’archiviazione crea una registrazione del tuo reddito, utile per prestiti e mutui.
Requisiti per la dichiarazione dei redditi statale
Le norme fiscali statali variano. Nove stati non hanno imposte sul reddito: Alaska, Florida, Nevada, New Hampshire, South Dakota, Tennessee, Texas, Washington e Wyoming. Altri, come l’Arizona e il Nebraska, basano le dichiarazioni sul reddito lordo federale. Alcuni, come la California, hanno soglie più basse. Controlla sempre i requisiti del tuo stato.
Elenco di controllo rapido: hai bisogno di archiviare?
- Guadagnato più di $ 400 dal lavoro autonomo? File.
- Il reddito ha superato la detrazione standard? File.
- Hai ricevuto crediti d’imposta sui premi? File.
- Tasse di previdenza sociale/Medicare trattenute in modo errato? File.
- Hai diritto a crediti rimborsabili? File.
Comprendere i propri obblighi fiscali è fondamentale. Anche se non sei obbligato a presentare domanda, farlo potrebbe sbloccare vantaggi finanziari. Consulta un professionista fiscale per una guida personalizzata.
