Sempre più genitori statunitensi stanno istituendo in modo proattivo Roth IRA di custodia per i propri figli – anche quelli di appena otto anni – sfruttando il potere della crescita a lungo termine e fiscalmente vantaggiosa. Questa tendenza è guidata da una combinazione di fattori, tra cui norme fiscali favorevoli, incertezza sui futuri benefici della previdenza sociale e il desiderio di instillare l’alfabetizzazione finanziaria fin dalla tenera età.
Cos’è un Roth IRA di custodia?
Un Roth IRA di custodia è un conto pensionistico aperto a nome di un bambino, gestito da un genitore o tutore (il custode) fino al raggiungimento dell’età adulta. Il requisito fondamentale per l’ammissibilità è il reddito da lavoro, il che significa che il bambino deve aver lavorato legittimamente per guadagnare denaro, sia facendo da babysitter, curando il prato o anche collaborando in un’azienda di famiglia.
Per il 2026, i contributi sono limitati al minore tra i guadagni del bambino o a 7.500 dollari. Ciò lo rende accessibile anche ai bambini piccoli con flussi di reddito modesti. Il vantaggio? Tutta la crescita all’interno del conto è esentasse, offrendo sostanziali vantaggi a lungo termine.
Perché iniziare così giovane?
La logica alla base dell’apertura di questi conti per i bambini molto piccoli è convincente:
- Crescita composta: I primi contributi hanno decenni per crescere in modo esponenziale attraverso l’interesse composto, massimizzando i rendimenti nel tempo.
- Prelievi esentasse: I prelievi qualificati in pensione sono completamente esentasse, offrendo un vantaggio finanziario significativo.
- Efficienza fiscale: i bambini spesso rientrano in scaglioni di tassazione molto bassi o pari a zero, rendendo il pagamento delle tasse adesso più efficiente che in seguito, quando il loro reddito aumenterà.
- Educazione finanziaria: il processo insegna ai bambini il valore del reddito da lavoro, del risparmio e degli investimenti a lungo termine.
Non si tratta semplicemente di accumulare ricchezza; si tratta di costruire una solida base finanziaria da zero.
Considerazioni potenziali
Nonostante i vantaggi, ci sono fattori importanti da considerare:
- Reddito da lavoro richiesto: Solo il reddito da lavoro è idoneo; indennità o regali no.
- Limiti di contributo: I contributi non possono superare il reddito annuale del bambino.
- Disponibilità di intermediazione: Non tutti gli istituti finanziari offrono Roth IRA di custodia per minori.
- Obiettivo a lungo termine: questi conti sono progettati per la crescita a lungo termine, non per la spesa immediata. Per esigenze a breve termine (come l’università), altre opzioni potrebbero essere più adatte.
- Aiuti finanziari: i prelievi potrebbero potenzialmente influire sulla futura ammissibilità degli aiuti finanziari.
Per iniziare: una rapida lista di controllo
Se stai considerando questa strategia, ecco come procedere:
- Verificare il reddito da lavoro: Confermare che il bambino abbia un reddito da lavoro e conservare registri adeguati.
- Scegli un intermediario: Seleziona un intermediario che supporti i Roth IRA di custodia per i minori.
- Contribuisci strategicamente: Contribuisci fino al reddito inferiore del figlio o al limite annuale.
- Investire a lungo termine: scegli investimenti adeguati per un orizzonte pluridecennale.
- Comprendere le regole di prelievo: Sii consapevole delle implicazioni fiscali e penali dei prelievi anticipati.
- Prepararsi per la transizione: pianificare il trasferimento del controllo al bambino una volta raggiunta l’età adulta.
Aprire un Roth IRA per un bambino di 8 anni può sembrare non convenzionale, ma è un modo efficace per dare ai bambini un vantaggio finanziario, promuovendo la creazione di ricchezza a lungo termine e l’alfabetizzazione finanziaria.
