Persyaratan pengajuan pajak bergantung pada pendapatan, usia, dan status pengajuan Anda. Untuk tahun pajak 2025, jika Anda berusia di bawah 65 tahun dan masih lajang, Anda harus mengajukan apakah penghasilan Anda setidaknya $15.750. Jika menikah mengajukan secara terpisah, ambang batasnya hanya $5.
Hal ini penting karena kegagalan mengajukan saat diperlukan dapat mengakibatkan denda, sementara mengajukan meskipun tidak benar-benar diperlukan dapat berarti pengembalian dana atau akses terhadap kredit pajak. Berikut rincian siapa yang perlu mengajukan dan alasannya.
Batas Pendapatan IRS untuk Tahun Pajak 2025
IRS menetapkan ambang batas pendapatan berdasarkan status pengarsipan dan usia Anda. Mereka yang berusia di atas 65 tahun menerima potongan standar yang lebih tinggi, yang berarti mereka dapat memperoleh penghasilan lebih banyak sebelum harus mengajukan. Berikut ini ikhtisar yang disederhanakan:
- Lajang, di bawah 65 tahun: $15.750
- Pengajuan menikah bersama: $27.700
- Pengajuan menikah secara terpisah: $5
- Kepala rumah tangga: $22.000
Angka-angka ini mencerminkan pengurangan standar untuk setiap status. Jika penghasilan kotor Anda melebihi jumlah tersebut, Anda harus mengajukan.
Kasus Khusus: Ketika Pendapatan Rendah Masih Perlu Pengarsipan
Terkadang, bahkan pendapatan rendah pun memicu persyaratan pengajuan:
- Pendapatan wirausaha: $400 atau lebih memerlukan pengajuan.
- Pajak Jaminan Sosial/Medicare: Jika tidak dipotong dengan benar, Anda harus mengajukan.
- Kredit pajak premi: Kredit yang diterima melalui Pasar Asuransi Kesehatan memerlukan rekonsiliasi melalui pengajuan.
- Gaji Gereja: Pendapatan sebesar $108,28 atau lebih dari gereja memerlukan pengajuan.
- Pajak khusus: Pajak Minimum Alternatif (AMT) atau pajak pekerjaan rumah tangga juga perlu diajukan.
Tanggungan dan Persyaratan Pengajuan
Tanggungan memiliki ambang batas pengajuan yang lebih rendah dibandingkan pembayar pajak independen. Apakah tanggungan harus mengajukan tergantung pada pendapatan yang diperoleh dan diterima di muka.
Apabila penghasilan tanggungan melebihi jumlah tertentu (berdasarkan penghasilan yang diterima dan diterima di muka), maka wajib mengajukan.
Haruskah Anda Mengajukan Meskipun Tidak Diperlukan?
Ya, pengajuan dapat memberi Anda uang kembali:
- Pengembalian dana: Jika pajak dipotong dari gaji Anda, pengajuan mungkin membuat Anda memenuhi syarat untuk mendapatkan pengembalian dana.
- Kredit Pajak: Kredit Pajak Penghasilan yang Diperoleh (EITC) atau Kredit Pajak Anak mungkin tersedia.
- Jejak Kertas: Pengarsipan membuat catatan pendapatan Anda, berguna untuk pinjaman dan hipotek.
Persyaratan Pengajuan Pajak Negara
Aturan perpajakan negara bagian berbeda-beda. Sembilan negara bagian tidak mengenakan pajak penghasilan: Alaska, Florida, Nevada, New Hampshire, South Dakota, Tennessee, Texas, Washington, dan Wyoming. Negara lain, seperti Arizona dan Nebraska, mendasarkan pengajuannya pada pendapatan kotor federal. Beberapa negara, seperti California, memiliki ambang batas yang lebih rendah. Selalu periksa persyaratan negara bagian Anda.
Daftar Periksa Cepat: Apakah Anda Perlu Mengajukan?
- Menghasilkan $400+ dari wirausaha? Mengajukan.
- Penghasilan melebihi potongan standar Anda? Mengajukan.
- Menerima Kredit Pajak Premium? Mengajukan.
- Pajak Jaminan Sosial/Medicare dipotong secara tidak benar? Mengajukan.
- Memenuhi syarat untuk kredit yang dapat dikembalikan? Mengajukan.
Memahami kewajiban perpajakan Anda sangatlah penting. Meskipun Anda tidak diharuskan untuk mengajukan, hal itu dapat memberikan keuntungan finansial. Konsultasikan dengan profesional pajak untuk mendapatkan panduan yang dipersonalisasi.
