Les exigences en matière de déclaration de revenus dépendent de votre revenu, de votre âge et de votre statut de déclaration. Pour l’année d’imposition 2025, si vous avez moins de 65 ans et êtes célibataire, vous devez déclarer si votre revenu est d’au moins 15 750 $. Si vous êtes marié et déposez une déclaration séparément, le seuil n’est que de 5 $.
Ceci est important car le fait de ne pas produire une déclaration lorsque cela est requis peut entraîner des pénalités, tandis que la production même lorsque cela n’est pas strictement nécessaire pourrait signifier un remboursement ou un accès à des crédits d’impôt. Voici une répartition de qui doit déposer et pourquoi.
Seuils de revenu IRS pour l’année fiscale 2025
L’IRS fixe des seuils de revenu en fonction de votre statut de déclaration et de votre âge. Les personnes de plus de 65 ans bénéficient d’une déduction forfaitaire plus élevée, ce qui signifie qu’elles peuvent gagner plus avant de devoir déposer une déclaration. Voici un aperçu simplifié :
- Célibataire, moins de 65 ans : 15 750 $
- Marié déposant conjointement : 27 700 $
- Marié déposant séparément : 5 $
- Chef de famille : 22 000 $
Ces chiffres reflètent la déduction forfaitaire pour chaque statut. Si votre revenu brut dépasse ces montants, vous devez déposer une déclaration.
Cas particuliers : lorsque les faibles revenus nécessitent toujours une déclaration
Parfois, même un faible revenu déclenche une obligation de déclaration :
- Revenu d’un travail indépendant : 400 $ ou plus doivent être déclarés.
- Taxes de sécurité sociale/assurance-maladie : Si elles ne sont pas correctement retenues, vous devez déposer une déclaration.
- Crédits d’impôt sur les primes : Ceux reçus via le marché de l’assurance maladie nécessitent un rapprochement via un dépôt.
- Salaire de l’Église : Les revenus de 108,28 $ ou plus provenant d’une église doivent être déclarés.
- Taxes spéciales : L’impôt minimum alternatif (AMT) ou les impôts sur l’emploi des ménages doivent également être déclarés.
Personnes à charge et exigences de dépôt
Les personnes à charge ont des seuils de déclaration inférieurs à ceux des contribuables indépendants. La question de savoir si une personne à charge doit déposer une déclaration dépend de ses revenus gagnés et non gagnés.
Si le revenu d’une personne à charge dépasse certains montants (basés sur les revenus gagnés et non gagnés), elle doit déposer une déclaration.
Devez-vous déposer une déclaration même si cela n’est pas obligatoire ?
Oui, le dépôt peut vous rapporter de l’argent :
- Remboursements : Si des impôts ont été retenus sur votre chèque de paie, le dépôt peut vous donner droit à un remboursement.
- Crédits d’impôt : Le crédit d’impôt sur le revenu gagné (EITC) ou le crédit d’impôt pour enfants peuvent être disponibles.
- Paper Trail : Le dépôt crée un enregistrement de vos revenus, utile pour les prêts et les hypothèques.
Exigences de déclaration de revenus de l’État
Les règles fiscales des États varient. Neuf États n’ont pas d’impôt sur le revenu : l’Alaska, la Floride, le Nevada, le New Hampshire, le Dakota du Sud, le Tennessee, le Texas, Washington et le Wyoming. D’autres, comme l’Arizona et le Nebraska, fondent leurs déclarations sur le revenu brut fédéral. Certains, comme la Californie, ont des seuils plus bas. Vérifiez toujours les exigences de votre état.
Liste de contrôle rapide : devez-vous déposer une demande ?
- Vous avez gagné plus de 400 $ grâce à un travail indépendant ? Déposer.
- Les revenus ont dépassé votre déduction forfaitaire ? Déposer.
- Vous avez reçu des crédits d’impôt sur les primes ? Déposer.
- Taxes de sécurité sociale/assurance-maladie retenues de manière incorrecte ? Déposer.
- Être admissible aux crédits remboursables ? Déposer.
Comprendre vos obligations fiscales est crucial. Même si vous n’êtes pas obligé de déposer une déclaration, cela peut débloquer des avantages financiers. Consultez un fiscaliste pour un accompagnement personnalisé.
