Immer mehr Eltern in den USA richten proaktiv sorgeberechtigte Roth-IRAs für ihre Kinder ein – selbst für solche, die erst acht Jahre alt sind – und nutzen dabei die Kraft des langfristigen, steuerbegünstigten Wachstums. Dieser Trend wird durch eine Kombination von Faktoren vorangetrieben, darunter günstige Steuervorschriften, Unsicherheit über künftige Sozialversicherungsleistungen und der Wunsch, schon in jungen Jahren Finanzkompetenz zu vermitteln.
Was ist eine Custodial Roth IRA?
Bei einem Roth IRA mit Depotführung handelt es sich um ein Rentenkonto, das im Namen eines Kindes eröffnet und von einem Elternteil oder Erziehungsberechtigten (dem Depotbank) verwaltet wird, bis das Kind das Erwachsenenalter erreicht. Die wichtigste Voraussetzung für die Anspruchsberechtigung ist das Verdiensteinkommen – das heißt, das Kind muss rechtmäßig für das Geld gearbeitet haben, sei es durch Babysitten, Rasenpflege oder sogar die Mithilfe in einem Familienunternehmen.
Für das Jahr 2026 sind die Beiträge auf den niedrigeren Betrag aus dem Einkommen des Kindes oder 7.500 US-Dollar begrenzt. Dies macht es auch für kleine Kinder mit bescheidenen Einkommensquellen zugänglich. Der Vorteil? Jegliches Wachstum innerhalb des Kontos ist steuerfrei und bietet erhebliche langfristige Vorteile.
Warum so jung anfangen?
Der Grund für die Eröffnung dieser Konten für sehr kleine Kinder ist überzeugend:
- Compound Growth: Frühe Einlagen haben Jahrzehnte Zeit, um durch Zinseszinsen exponentiell zu wachsen und so die Erträge im Laufe der Zeit zu maximieren.
- Steuerfreie Abhebungen: Qualifizierte Abhebungen im Ruhestand sind völlig steuerfrei und bieten einen erheblichen finanziellen Vorteil.
- Steuereffizienz: Kinder fallen oft in sehr niedrige oder gar keine Steuerklassen, wodurch die Steuerzahlung jetzt effizienter ist als später, wenn ihr Einkommen steigt.
- Finanzielle Bildung: Der Prozess vermittelt Kindern den Wert von Erwerbseinkommen, Sparen und langfristigen Investitionen.
Dabei geht es nicht nur darum, Reichtum anzuhäufen; Es geht darum, von Grund auf ein starkes finanzielles Fundament aufzubauen.
Mögliche Überlegungen
Trotz der Vorteile sind wichtige Faktoren zu berücksichtigen:
- Erforderliches Erwerbseinkommen: Nur Erwerbseinkommen qualifiziert; Zulagen oder Geschenke gelten nicht.
- Beitragsgrenzen: Die Beiträge dürfen das Jahreseinkommen des Kindes nicht überschreiten.
- Brokerage-Verfügbarkeit: Nicht alle Finanzinstitute bieten Depot-Roth-IRAs für Minderjährige an.
- Langfristiger Fokus: Diese Konten sind auf langfristiges Wachstum und nicht auf sofortige Ausgaben ausgelegt. Für kurzfristige Bedürfnisse (z. B. ein Studium) sind andere Optionen möglicherweise besser geeignet.
- Finanzhilfe: Abhebungen könnten sich möglicherweise auf die künftige Förderfähigkeit auswirken.
Erste Schritte: Eine kurze Checkliste
Wenn Sie diese Strategie in Betracht ziehen, gehen Sie wie folgt vor:
- Bestätigtes Einkommen überprüfen: Bestätigen Sie, dass das Kind Einkommen verdient hat, und führen Sie ordnungsgemäße Aufzeichnungen.
- Wählen Sie einen Makler: Wählen Sie einen Makler, der verwahrte Roth IRAs für Minderjährige unterstützt.
- Strategisch beitragen: Tragen Sie bis zur Höhe des Einkommens des Kindes oder der Jahresgrenze bei, je nachdem, welcher Betrag geringer ist.
- Langfristig investieren: Wählen Sie Investitionen, die für einen jahrzehntelangen Horizont geeignet sind.
- Abhebungsregeln verstehen: Seien Sie sich der steuerlichen und strafrechtlichen Auswirkungen vorzeitiger Abhebungen bewusst.
- Bereiten Sie sich auf den Übergang vor: Planen Sie die Übertragung der Kontrolle auf das Kind, wenn es das Erwachsenenalter erreicht.
Die Eröffnung einer Roth IRA für ein 8-Jähriges mag unkonventionell erscheinen, aber es ist eine wirksame Möglichkeit, Kindern einen finanziellen Vorsprung zu verschaffen und den langfristigen Vermögensaufbau und die Finanzkompetenz zu fördern.
