Více amerických rodičů aktivně otevírá Roth IRA jménem svých dětí, dokonce i těch mladších osmi let, a využívají dlouhodobého, daňově zvýhodněného růstu. Tento trend je způsoben kombinací faktorů, včetně příznivých daňových pravidel, nejistoty ohledně budoucích dávek sociálního zabezpečení a tlaku na vštěpování finanční gramotnosti již v raném věku.
Co je Roth IRA jménem dítěte?
Roth IRA jménem dítěte je důchodový účet otevřený na jméno dítěte a spravovaný rodičem nebo opatrovníkem (opatrovníkem), dokud dítě nedosáhne dospělosti. Klíčovým požadavkem pro způsobilost je výdělek – to znamená, že dítě musí mít peníze vydělané legální cestou, například hlídáním dětí, sekáním trávníku nebo výpomocí v rodinné firmě.
Pro rok 2026 jsou příspěvky omezeny na nižší z příjmů dítěte nebo 7 500 $. Díky tomu je dostupný i pro malé děti s malými zdroji příjmů. Výhoda? Veškerý růst v rámci účtu je nezdanitelný a poskytuje významné dlouhodobé výhody.
Proč začít tak mladý?
Důvod pro otevření těchto účtů pro velmi malé děti je přesvědčivý:
- Složený úrok: První příspěvky mají desítky let na to, aby exponenciálně rostly díky skládání a maximalizaci výnosů v průběhu času.
- Výběry bez daně: Kvalifikované výběry při odchodu do důchodu jsou zcela osvobozeny od daně, což představuje významnou finanční výhodu.
- Daňová efektivita: Děti často spadají do velmi nízkých nebo žádných daňových pásem, takže placení daní teď je efektivnější než později, když se jejich příjem zvýší.
- Finanční vzdělávání: Tento proces učí děti hodnotě vydělaného příjmu, úspor a dlouhodobých investic.
Nejde jen o hromadění majetku, ale také o vybudování silné finanční základny od základů.
Možné body ke zvážení
Navzdory výhodám je třeba zvážit důležité faktory:
- Vyžadován výdělečný příjem: Kvalifikuje se pouze výdělečný příjem; výhody nebo dary nejsou způsobilé.
- Limity příspěvků: Příspěvky nesmí překročit roční příjem dítěte.
- Dostupnost prostřednictvím makléřů: Ne všechny finanční instituce nabízejí Roth IRA pro nezletilé.
- Dlouhodobé zaměření: Tyto účty jsou určeny spíše pro dlouhodobý růst než pro okamžité utrácení. Pro krátkodobé potřeby (jako je vysoká škola) mohou existovat lepší možnosti.
- Finanční pomoc: Výběry mohou potenciálně ovlivnit budoucí nárok na finanční pomoc.
Kde začít: Stručný kontrolní seznam
Pokud o této strategii uvažujete, postupujte takto:
- Ověřte výdělek: Ověřte, že dítě má výdělečný příjem, a veďte řádné záznamy.
- Vyberte brokera: Vyberte brokera, který podporuje Roth IRA pro nezletilé.
- Přispějte strategicky: Přispějte do výše příjmu dítěte nebo ročního limitu, podle toho, která je nižší.
- Investujte dlouhodobě: Vyberte si investice, které jsou vhodné na desetiletí.
- Seznamte se s pravidly pro výběry: Buďte si vědomi daňových důsledků a sankcí za předčasné výběry.
- Připravte se na převod: Plánujte převedení kontroly na vaše dítě po dosažení dospělosti.
Otevření Roth IRA pro osmileté dítě se může zdát nekonvenční, ale je to účinný způsob, jak dát dětem finanční náskok a zároveň podporovat dlouhodobé hromadění bohatství a finanční gramotnost.
